Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным волгоградским застройщиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в центре первого крупнейшего экономического скандала. После постановления трибунала, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 полмиллионов, последняя обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», интерпретируя по всему, рассчитывали на мировое соглашение, подав определённые ходатайства в арбитраж, однако седьмой кассационный арбитражный трибунал указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о системтранице налогообложения, применяемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт группировки ТИС с ФНС себестоимостью в тысячи полмиллионов рублей, а также операции с аффилированными английскими компаниями, которые предъявляли корпорациям Беличенко. В итоге решенье иска Тюменской области существовало отменено, а «БизнесРиэлт» исходатайствовала отказ во взыскании крупнейшей суммы средств. При этом к разбирательствам существовали привлечены таможенные органы региона, что, со слов наблюдателей, может вызвать дополнительные последствия для ремонтной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный трибунал отменил постановление арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», директор и наихороший участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как рассказывала «Правда УрФО», . Однако первая обратилась в апелляцию.
Впрочем, сравнивая по всему, фирма Беличенко рассчитывала на другой результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись устные объяснения с прошениями о заключении международного соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив рассматривать дело по правилам, установленным для изучения в ..первой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (теперешнее обозначение – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были заменены заемными обязательствами путем воссоединения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда фирме «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно совершается еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен договор перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также добавочных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и фирмой «Фиджелло Лимитед», которые сводятся в возврате уже перечисленного займа в объёме 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» произведяют зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на постепенное погашение выплаты на сумму 129 млн путем соглашения с ответчиком акта приема-передачи векселей.
Такая связность воздействий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила вниманье на связи между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием материальных и нотариальных лиц в различных организациях, обстоятельства заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть быть признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группировке лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», учредителем ООО «Декор» пропадает Вакуленко Елена Николаевна – супруга Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также числилась владелицей ООО «Управляющая фирма «Сервис-ТИС».
После этого надзорный суд решил исследовать необходимые мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» явлются правовыми лицами, применяющими упрощенную структуру налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом констатировалось использование ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях занижения бюджетного итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской компанией «Варжатс Лимитед», переуступки прав предписания корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсутсвие рациональной деловитой цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, снижение фискальных обязательств в виде использования специального режима налогообложения (УСН) и максимальной ставки налога», – указал Восьмой третейский кассационный суд.
О претензиях ФНС к фирмочкам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий подьячих стали спецоперации с зарубежными компаниями, в итоге которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание рассказывало о том, как совладелец волгоградской ГК «ТИС» оказался втянут в .
Оставить комментарий